المعلومات التي يجب تعبئتها (معلومات عامة)

01/07/2021 - 30/09/2021
معلومات عامة
رقم التسجيل
10062
إسم الشركة مقدمة التقرير (الانجليزية)
Jordanian CO. For Developing & Financial Investment
إسم الشركة مقدمة التقرير (العربية)
الأردنية للتطوير والاستثمار المالي
شركة أو صندوق استثمار مشترك
شركة
الصفة القانونية
شركة مساهمة عامة
القطاع الرئيسي
قطاع مالي
القطاع الفرعي
خدمات مالية متنوعة - مساهمة عامة
نوع التقرير
الربع الثالث ( تسعة اشهر)
فيما إذا كانت الشركة ( الصندوق) يَعُد البيانات المالية لأول مرة منذ التأسيس
لا
تاريخ بداية الفترة للتقرير
01/07/2021
تاريخ نهاية الفترة للتقرير
30/09/2021
طبيعة البيانات المالية - موحدة/ مستقلة
موحدة
حالة التقرير - مدقق / مراجع / مسودة
مُراجع
هل هناك عملية تعديل لبعض أرقام المقارنات
لا
هل هناك عملية إعادة تصنيف لبعض أرقام المقارنات
لا
طريقة عرض قائمة المركز المالي
الترتيب حسب السيولة
العملة المستخدمة في التقرير
JOD
مستوى التقريب المستخدم في التقرير
فعلي

الإفصاح - تقرير مدقق الحسابات

01/07/2021 - 30/09/2021
لغة
الانجليزية
العربية
الافصاح عن تقرير المدقق
الافصاح عن تقرير المدقق
نص 1 نص 2
تفاصيل مدققي الحسابات
اسم المدقق المخول بالتوقيع
Abdul Kareem Qunais عبد الكريم قنيص
رقم الاجازة للمدقق
496
اسم شركة التدقيق
Modern Accountants المحاسبون العصريون
تاريخ توقيع تقرير المدقق
30/10/2021
محتوى تقرير مدققي الحسابات
تقرير المدقق عن البيانات المالية
نص 3 نص 4
الرأي (الرأي هو اما غير متحفظ، متحفظ أو معاكس، أو الامتناع عن الراي)
متحفظ
الاساس للرأي (الرأي هو اما غير متحفظ، متحفظ أو معاكس، أو الامتناع عن الراي)
نص 5 نص 6

نص

1    

الافصاح عن تقرير المدقق

Conclusion

Based on our review, nothing has come to our attention that causes us to believe that the accompanying interim consolidated financial statements do not express a true and fair view in accordance with International Accounting Standard No. 34

2    

الافصاح عن تقرير المدقق

النتيجة

بناء على مراجعتنا، وبإستثناء ما ذكر في فقرة أساس التحفظ، فإنه لم يصل الى علمنا أية أمور تجعلنا نعتقد بأن القوائم المالية المرحلية الموحدة المرفقة لم يتم اعدادها، من كافة النواحي الجوهرية، وفقا لمعيار المحاسبة الدولي 34.

3    

تقرير المدقق عن البيانات المالية

Qualified basis

1- The Company did not take a provision on the other receivablesaccount in the amount of 454,360 JD as on September 30, 2021.

 

2- The impairment test was not conducted on the intangible assets (prepaid card systems and software) with a value of 1,771,000 JD as on September 30, 2021.

 

3- As indicated in items (1) and (2) above and the Emphasis of matter paragraph below, and since the subsidiary company (Mazaya Investment Payment Company) is suspended, there is doubt about the company’s continuity in its business due to the absence of any cash flows to the company from its subsidiary company suspended to meet its short-term obligations.

 

Emphasis of matter

The subsidiary company (Mazaya Investment Payment Company) has not practiced any operational activities since the company's establishment to date.

4    

تقرير المدقق عن البيانات المالية

النتيجة

بناء على مراجعتنا، وبإستثناء ما ذكر في فقرة أساس التحفظ، فإنه لم يصل الى علمنا أية أمور تجعلنا نعتقد بأن القوائم المالية المرحلية الموحدة المرفقة لم يتم اعدادها، من كافة النواحي الجوهرية، وفقا لمعيار المحاسبة الدولي 34.

 

أساس التحفظ

1- لم تقم الشركة بأخذ مخصص على حساب الذمم المدينة الاخرى بقيمة 454,360 دينار اردني كما في 30 أيلول 2021.

 

2- لم يتم اجراء اختبار التدني على الاصول غير الملموسة (انظمة وبرمجيات بطاقات الدفع المسبق) بقيمة 1,771,000 دينار اردني كما في 30 أيلول 2021.

 

3- كما هو مبين في البندين (1) و (2) أعلاه والفقرة التوكيدية أدناه، وحيث أن الشركة التابعة (شركة مزايا الدفع الاستثمارية) متوقفة عن العمل فإنه هنالك شك في استمرارية الشركة في أعمالها نظرا لعدم ورود أي تدفقات نقدية للشركة من شركتها التابعة المتوقفة عن العمل لمواجهة التزامتها في الاجل القصير.

 

فقرة توكيدية

لم تقم الشركة التابعة (شركة مزايا الدفع الاستثمارية) بممارسة أي نشاط تشغيلي منذ تأسيس الشركة ولغاية تاريخه.

5    

الاساس للرأي (الرأي هو اما غير متحفظ، متحفظ أو معاكس، أو الامتناع عن الراي)

Qualified basis

1- The Company did not take a provision on the other receivablesaccount in the amount of 454,360 JD as on September 30, 2021.

 

2- The impairment test was not conducted on the intangible assets (prepaid card systems and software) with a value of 1,771,000 JD as on September 30, 2021.

 

3- As indicated in items (1) and (2) above and the Emphasis of matter paragraph below, and since the subsidiary company (Mazaya Investment Payment Company) is suspended, there is doubt about the company’s continuity in its business due to the absence of any cash flows to the company from its subsidiary company suspended to meet its short-term obligations.

 

Emphasis of matter

The subsidiary company (Mazaya Investment Payment Company) has not practiced any operational activities since the company's establishment to date.

6    

الاساس للرأي (الرأي هو اما غير متحفظ، متحفظ أو معاكس، أو الامتناع عن الراي)

أساس التحفظ

1- لم تقم الشركة بأخذ مخصص على حساب الذمم المدينة الاخرى بقيمة 454,360 دينار اردني كما في 30 أيلول 2021.

 

2- لم يتم اجراء اختبار التدني على الاصول غير الملموسة (انظمة وبرمجيات بطاقات الدفع المسبق) بقيمة 1,771,000 دينار اردني كما في 30 أيلول 2021.

 

3- كما هو مبين في البندين (1) و (2) أعلاه والفقرة التوكيدية أدناه، وحيث أن الشركة التابعة (شركة مزايا الدفع الاستثمارية) متوقفة عن العمل فإنه هنالك شك في استمرارية الشركة في أعمالها نظرا لعدم ورود أي تدفقات نقدية للشركة من شركتها التابعة المتوقفة عن العمل لمواجهة التزامتها في الاجل القصير.


قائمة المركز المالي، ترتيب السيولة

30/09/2021 JOD 31/12/2020 JOD
بيان المركز المالي
الموجودات
الممتلكات والآلات والمعدات
موجودات غير ملموسة
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
الذمم التجارية والذمم الأخرى المدينة
الذمم المدينة المستحقة من أطراف ذات علاقة
مجموع الموجودات
حقوق الملكية والمطلوبات
حقوق الملكية
رأس المال المدفوع
دفعات على حساب زيادة رأس المال
احتياطي اجباري
إحتياطي اختياري
الأرباح المدورة
إحتياطي القيمة العادلة
علاوة (خصم) إصدار
إحتياطي عام
إحتياطي خاص
أسهم الخزينة
حصص ملكية أخرى
احتياطيات أخرى
مجموع حقوق الملكية المنسوبة إلى مالكي الشركة الأم
حقوق غير المسيطرين
مجموع حقوق الملكية
المطلوبات
الذمم الدائنة المستحقة إلى أطراف ذات علاقة
مطلوبات مالية أخرى
مطلوبات أخرى
مجموع المطلوبات
مجموع المطلوبات وحقوق الملكية

قائمة الدخل

01/07/2021 - 30/09/2021 JOD 01/07/2020 - 30/09/2020 JOD 01/01/2021 - 30/09/2021 JOD 01/01/2020 - 30/09/2020 JOD
الربح أو الخسارة
الربح (الخسارة)
الايرادات والدخل الاخرى
الإيرادات
إجمالي الايرادات والدخل الاخرى
المصروفات
مصاريف إدارية وعمومية
مصاريف أخرى
مجموع المصاريف
الربح (الخسارة) قبل الضريبة من العمليات المستمرة
الربح (الخسارة) من العمليات المستمرة
الربح (الخسارة)
الربح (الخسارة)، المنسوب إلى
حصة السهم من الأرباح

قائمة الدخل الشامل، يتم عرض بنود الدخل الشامل الاخر صافي من الضريبة

01/07/2021 - 30/09/2021 JOD 01/07/2020 - 30/09/2020 JOD 01/01/2021 - 30/09/2021 JOD 01/01/2020 - 30/09/2020 JOD
بيان الدخل الشامل
الربح (الخسارة)
دخل شامل آخر
مكونات الدخل الشامل الآخر التي لن يعاد تصنيفها إلى الربح أو الخسارة، مطروحا منها الضريبة
مكونات الدخل الشامل الآخر التي سيعاد تصنيفها إلى الربح أو الخسارة، مطروحا منها الضريبة
فروقات الصرف على الترجمة
تحوطات التدفق النقدي
تحوطات صافي الاستثمار في عمليات أجنبية
التغير في القيمة الزمنية للخيارات
التغير في قيمة العناصر الآجلة من العقود الآجلة
التغير في قيمة فروقات أسعار العملة الأجنبية
الموجودات المالية المقاسة بالقيمة العادلة من خلال دخل شامل آخر
إجمالي الدخل الشامل آخر
إجمالي الدخل الشامل
الدخل الشامل المنسوب إلى

قائمة التدفقات النقدية، الطريقة غير المباشرة

01/01/2021 - 30/09/2021 JOD 01/01/2020 - 30/09/2020 JOD
التدفقات النقدية من (المستخدم في) أنشطة تشغيلية
الربح (الخسارة)
تعديلات لمطابقة الربح (الخسارة)
مصروف استهلاكات واطفاءات
ارباح (خسائر) استبعاد ممتلكات وآلات ومعدات
صافي التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية قبل التغير في بنود رأس المال العامل
التغير في رأس المال العامل
الزيادة (النقص) في الذمم الدائنة
الزيادة (النقص) في المصاريف المستحقة
صافي التدفقات النقدية من (المستخدمه في) عمليات التشغيل
صافي النقد من (المستخدم في) عمليات التشغيل
التدفقات النقدية من أنشطة استثمارية (قيد الاستخدام)
التدفقات النقدية من (المستخدمة في ) أنشطة تمويلية
صافي الزيادة (النقص) في النقد أو النقد المعادل قبل الاثر الناتج عن تغيرات اسعار الصرف
اثر تغيرات أسعار الصرف على النقد والنقد المعادل
صافي الزيادة (النقص) في النقد والنقد المعادل
النقد والنقد المعادل في بداية الفترة
النقد والنقد المعادل في نهاية الفترة
عمليات غير نقدية

إيضاحات - التصنيفات الفرعية للموجودات، حسب السيولة

قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
الاستثمارات في الشركات التابعة والمشاريع المشتركة والشركات الحليفة
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
اوراق قبض، بالصافي
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
ذمم مدينة من انشطة التمويل
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
قروض اعادة التمويل الرهن العقاري
قيمة (30/09/2021) JOD
قيمة (31/12/2020) JOD
تفاصيل
الذمم التجارية والذمم الاخرى المدينة
إجمالي الذمم التجارية والذمم الأخرى المدينة
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
ذمم عملاء الوساطة المدينة
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
الحركات على مخصص الذمم المشكوك في تحصيلها، ذمم عملاء شركات الوساطة والذمم الاخرى
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
تحليل اعمار ذمم عملاء شركات الوساطة والذمم الاخرى المدينة
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
النقد في الصندوق ولدى البنوك
نقد
النقد المعادل
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
المخزون
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
الموجودات الأخرى
ايرادات مستحقة

إيضاحات - تحليل الدخل والمصاريف

تفاصيل
الذمم التجارية والذمم الاخرى المدينة
ذمم مدينة تجارية
ذمم عملاء شركات الوساطة
ذمة ماستر كارد العالمية مقابل ذمم حملة البطاقات
ذمة ماستر كارد العالمية مقابل الكفالة المصدرة
ذمم بطاقات ائتمانية
ذمم عملاء محافظ استثمارية
ذمم شركات الوساطة
تأمينات كفالات
فوائد مستحقة وغير مقبوضة
امانات مستردة
قروض وسلف للموظفين
الذمم المدينة من بيع العقارات
الذمم المدينة من إيجار العقارات
الذمم المدينة الاخرى
مخصص الديون المشكوك في تحصيلها
إجمالي الذمم التجارية والذمم الأخرى المدينة

إيضاحات - تحليل الدخل والمصاريف

01/07/2021 - 30/09/2021 JOD 01/07/2020 - 30/09/2020 JOD 01/01/2021 - 30/09/2021 JOD 01/01/2020 - 30/09/2020 JOD
الإيرادات
الايرادات التشغيلية
المبيعات
أيرادات الوساطة المالية
الايرادات من التمويل الاسلامي، بالصافي
ايرادات الادارة والخدمات الطبية
مجموع الإيرادات
تكاليف الايرادات
تكلفة المبيعات
تكاليف الايجارات
أرباح (خسائر) موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
دخل التمويل
الإيرادات الأخرى
المصاريف التشغيلية
تكاليف التمويل
مصاريف إدارية وعمومية
إجمالي المصاريف الإدارية والعمومية
مصاريف البيع والتسويق
تكلفة البضاعة المباعة
المصاريف التشغيلية