المعلومات التي يجب تعبئتها (معلومات عامة)

01/04/2021 - 30/06/2021
معلومات عامة
رقم التسجيل
10037
إسم الشركة مقدمة التقرير (الانجليزية)
JORDAN INVESTMENT TRUST
إسم الشركة مقدمة التقرير (العربية)
الثقة للاستثمارات الاردنية
شركة أو صندوق استثمار مشترك
شركة
الصفة القانونية
شركة مساهمة عامة
القطاع الرئيسي
قطاع مالي
القطاع الفرعي
خدمات مالية متنوعة - مساهمة عامة
نوع التقرير
الربع الثاني (نصف سنوي)
فيما إذا كانت الشركة ( الصندوق) يَعُد البيانات المالية لأول مرة منذ التأسيس
لا
تاريخ بداية الفترة للتقرير
01/04/2021
تاريخ نهاية الفترة للتقرير
30/06/2021
طبيعة البيانات المالية - موحدة/ مستقلة
موحدة
حالة التقرير - مدقق / مراجع / مسودة
مُراجع
هل هناك عملية تعديل لبعض أرقام المقارنات
لا
هل هناك عملية إعادة تصنيف لبعض أرقام المقارنات
لا
طريقة عرض قائمة المركز المالي
الترتيب حسب السيولة
العملة المستخدمة في التقرير
JOD
مستوى التقريب المستخدم في التقرير
فعلي

الإفصاح - تقرير مدقق الحسابات

01/04/2021 - 30/06/2021
لغة
الانجليزية
العربية
الافصاح عن تقرير المدقق
الافصاح عن تقرير المدقق
نص 1 نص 2
تفاصيل مدققي الحسابات
اسم المدقق المخول بالتوقيع
Ali Hassn Samara علي حسن سماره
رقم الاجازة للمدقق
503
اسم شركة التدقيق
Ernast and Young أرنست ويونغ / الأردن
تاريخ توقيع تقرير المدقق
28/07/2021
محتوى تقرير مدققي الحسابات
تقرير المدقق عن البيانات المالية
نص 3 نص 4
الرأي (الرأي هو اما غير متحفظ، متحفظ أو معاكس، أو الامتناع عن الراي)
غير متحفظ
مسؤوليات المدقق عن تدقيق البيانات المالية
نص 5 نص 6
تقرير عن المتطلبات القانونية والتنظيمية الأخرى
نص 7 نص 8

نص

1    

الافصاح عن تقرير المدقق

 

Report on Review of Interim condensed Consolidated Financial Statements to The Board of directors of Jordan Investment Trust Company

Amman - Jordan

2    

الافصاح عن تقرير المدقق

تقرير حول مراجعة القوائم المالية المرحلية المختصرة الموحدة

إلى مجلس ادارة شركة الثقة للاستثمارات الأردنية

عمان – المملكة الأردنية الهاشمية

3    

تقرير المدقق عن البيانات المالية

Introduction

 

We have reviewed the accompanying interim condensed consolidated financial statements of Jordan Investment Trust Company (Public shareholding Company) (“the Company”) and its subsidiaries (“together the Group”) as of 30 June 2021 comprising of interim consolidated statement of financial position as of 30 June 2021 and the related interim consolidated income statement, interim consolidated statement of comprehensive income, interim consolidated statement of changes in equity, and the interim consolidated statement of cash flows for the six months period then ended and explanatory notes. Board of directors is responsible for the preparation and presentation of these interim condensed consolidated financial statements in accordance with International Accounting Standard Interim Financial Reporting (“IAS 34”). Our responsibility is to express a conclusion on these interim condensed consolidated financial statements based on our review

4    

تقرير المدقق عن البيانات المالية

مقدمة

 

لقد راجعنا القوائم المالية المرحلية المختصرة الموحدة المرفقة لشركة الثقة للاستثمارات الأردنية المساهمة العامة المحدودة ("الشركة") وشركاتها التابعة (يشار إليهم معاً بالمجموعة) كما في 30 حزيران 2021 والتي تتكون من قائمة المركز المالي المرحلية الموحدة كما في 30 حزيران 2021 وقائمة الدخل المرحلية الموحدة وقائمة الدخل الشامل المرحلية الموحدة وقائمة التغيرات في حقوق الملكية المرحلية الموحدة وقائمة التدفقات النقدية المرحلية الموحدة للستة أشهر المنتهية في ذلك التاريخ والإيضاحات حولها. إن مجلس الإدارة مسؤول عن اعداد وعرض هذه القوائم المالية المرحلية المختصرة الموحدة وفقا لمعيار المحاسبة الدولي 34 (التقارير المالية المرحلية). ان مسؤوليتنا هي التوصل الى نتيجة حول هذه القوائم المالية استنادا إلى مراجعتنا.

5    

مسؤوليات المدقق عن تدقيق البيانات المالية

Scope of review

 

We conducted our review in accordance with the International Standard on Review Engagements 2410, “Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity”. A review of interim financial information consists of making inquiries, primarily of persons responsible for financial and accounting matters, and applying analytical and other review procedures. A review is substantially less in scope than an audit conducted in accordance with International Standards on Auditing and consequently does not enable us to obtain assurance that we would become aware of all significant matters that might be identified in an audit. Accordingly, we do not express an audit opinion.

6    

مسؤوليات المدقق عن تدقيق البيانات المالية

نطاق المراجعة

 

لقـد جرت مراجعتنا وفقاً للمعيار الدولي المتعلق بعمليات المراجعة 2410 "مراجعة المعلومات المالية المرحلية من قبل مدقق الحسابات المستقل للمنشأة". إن عملية مراجعة المعلومات المالية المرحلية تتمثل في القيام بإستفسارات بشكل أساسي من الأشخاص المسؤولين عن الأمور المالية والمحاسبية وتطبيق إجراءات تحليلية وإجراءات مراجعة أخرى. ان نطاق أعمال المراجعة أقل بكثير من نطاق أعمال التدقيق التي تتم وفقا للمعايير الدولية للتدقيق وبالتالي لا تمكننا أعمال المراجعة من الحصول على تأكيدات حول كافة الأمور الهامة التي من الممكن تحديدها من خلال أعمال التدقيق، وعليه فاننا لا نبدي رأي تدقيق حولها.

7    

تقرير عن المتطلبات القانونية والتنظيمية الأخرى

Conclusion

 

Based on our review, nothing has come to our attention that causes us to believe that the accompanying interim condensed consolidated financial statements are not prepared, in all material respects, in accordance with International Accounting Standard 34.

8    

تقرير عن المتطلبات القانونية والتنظيمية الأخرى

النتيجة

 

بناء على مراجعتنا لم تسترع انتباهنا أية أمور تجعلنا نعتقد بأن القوائم المالية المرحلية المختصرة الموحدة المرفقة لم يتم اعدادها من كافة النواحي الجوهرية وفقا لمعيار المحاسبة الدولي 34.


قائمة المركز المالي، ترتيب السيولة

30/06/2021 JOD 31/12/2020 JOD
بيان المركز المالي
الموجودات
الممتلكات والآلات والمعدات
الاستثمارات العقارية
الاستثمارات في الشركات التابعة والمشاريع المشتركة والشركات الحليفة
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
الموجودات الضريبية المؤجلة
الذمم التجارية والذمم الأخرى المدينة
النقد في الصندوق ولدى البنوك
موجودات أخرى
مجموع الموجودات
حقوق الملكية والمطلوبات
حقوق الملكية
رأس المال المدفوع
احتياطي اجباري
الأرباح المدورة
إحتياطي القيمة العادلة
مجموع حقوق الملكية المنسوبة إلى مالكي الشركة الأم
حقوق غير المسيطرين
مجموع حقوق الملكية
المطلوبات
القروض
الذمم التجارية والذمم الأخرى الدائنة
مخصص ضريبة دخل
مطلوبات أخرى
مجموع المطلوبات
مجموع المطلوبات وحقوق الملكية

قائمة الدخل

01/04/2021 - 30/06/2021 JOD 01/04/2020 - 30/06/2020 JOD 01/01/2021 - 30/06/2021 JOD 01/01/2020 - 30/06/2020 JOD
الربح أو الخسارة
الربح (الخسارة)
الايرادات والدخل الاخرى
الإيرادات
ارباح (خسائر) موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
أرباح (خسائر) بيع استثمار في شركات تابعة وحليفة
الدخل التمويلي
ايرادات آخرى
إجمالي الايرادات والدخل الاخرى
المصروفات
تكاليف التمويل
مصاريف إدارية وعمومية
مجموع المصاريف
الربح (الخسارة) قبل الضريبة من العمليات المستمرة
الربح (الخسارة) من العمليات المستمرة
الربح (الخسارة)
الربح (الخسارة)، المنسوب إلى
الربح (الخسارة)، المنسوب إلى مالكي الشركة الأم
الربح (الخسارة)، المنسوب إلى حقوق غير المسيطرين
حصة السهم من الأرباح
الحصة الاساسية للسهم من الأرباح
الحصة المخفضة للسهم من الأرباح

قائمة الدخل الشامل، يتم عرض بنود الدخل الشامل الاخر صافي من الضريبة

01/04/2021 - 30/06/2021 JOD 01/04/2020 - 30/06/2020 JOD 01/01/2021 - 30/06/2021 JOD 01/01/2020 - 30/06/2020 JOD
بيان الدخل الشامل
الربح (الخسارة)
دخل شامل آخر
مكونات الدخل الشامل الآخر التي لن يعاد تصنيفها إلى الربح أو الخسارة، مطروحا منها الضريبة
الدخل الشامل الاخر ، صافي من الضريبة ،التغير في إحتياطي القيمة العادلة
إجمالي دخل شامل آخر لن يعاد تصنيفه إلى الربح أو الخسارة، مطروحا منه الضريبة
مكونات الدخل الشامل الآخر التي سيعاد تصنيفها إلى الربح أو الخسارة، مطروحا منها الضريبة
فروقات الصرف على الترجمة
تحوطات التدفق النقدي
تحوطات صافي الاستثمار في عمليات أجنبية
التغير في القيمة الزمنية للخيارات
التغير في قيمة العناصر الآجلة من العقود الآجلة
التغير في قيمة فروقات أسعار العملة الأجنبية
الموجودات المالية المقاسة بالقيمة العادلة من خلال دخل شامل آخر
إجمالي الدخل الشامل آخر
إجمالي الدخل الشامل
الدخل الشامل المنسوب إلى
الدخل الشامل المنسوب إلى مالكي الشركة الأم
الدخل الشامل المنسوب إلى حقوق غير المسيطرين

قائمة التدفقات النقدية، الطريقة غير المباشرة

01/01/2021 - 30/06/2021 JOD 01/01/2020 - 30/06/2020 JOD
التدفقات النقدية من (المستخدم في) أنشطة تشغيلية
الربح (الخسارة)
تعديلات لمطابقة الربح (الخسارة)
مصروف استهلاكات واطفاءات
الدخل التمويلي
مصاريف التمويل
خسائر (ارباح) من إعادة تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
حصة الشركة من عمليات الشركة الحليفة
ايرادات الارباح الموزعة
صافي التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية قبل التغير في بنود رأس المال العامل
التغير في رأس المال العامل
النقص (الزيادة) في الذمم المدينة
الزيادة (النقص) في الذمم الدائنة
النقص (الزيادة) في موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
الزيادة (النقص) في المطلوبات المتداولة الاخرى
صافي التدفقات النقدية من (المستخدمه في) عمليات التشغيل
صافي النقد من (المستخدم في) عمليات التشغيل
التدفقات النقدية من أنشطة استثمارية (قيد الاستخدام)
شراء ممتلكات ومعدات
شراء الاستثمارات العقارية
بيع (شراء) موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
بيع (شراء) موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
الفائدة المقبوضة
أرباح الأسهم المقبوضة
صافي التدفقات النقدية من (المستخدمة في) الانشطة الإستثمارية
التدفقات النقدية من (المستخدمة في ) أنشطة تمويلية
التدفقات النقدية الواردة والصادرة الأخرى
قروض
مصاريف تمويل مدفوعة
صافي التدفقات النقدية من (المستخدمة في) الانشطة التمويلية
صافي الزيادة (النقص) في النقد أو النقد المعادل قبل الاثر الناتج عن تغيرات اسعار الصرف
اثر تغيرات أسعار الصرف على النقد والنقد المعادل
صافي الزيادة (النقص) في النقد والنقد المعادل
النقد والنقد المعادل في بداية الفترة
النقد والنقد المعادل في نهاية الفترة
عمليات غير نقدية

إيضاحات - التصنيفات الفرعية للموجودات، حسب السيولة

قيمة (30/06/2021) JOD
قيمة (31/12/2020) JOD
تفاصيل
الاستثمارات في الشركات التابعة والمشاريع المشتركة والشركات الحليفة
الاستثمارات في الشركات الحليفة
الإستثمارات في الشركات التابعة والمشاريع المشتركة والشركات الحليفة
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
اوراق قبض، بالصافي
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
ذمم مدينة من انشطة التمويل
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
قروض اعادة التمويل الرهن العقاري
قيمة (30/06/2021) JOD
قيمة (31/12/2020) JOD
تفاصيل
الذمم التجارية والذمم الاخرى المدينة
إجمالي الذمم التجارية والذمم الأخرى المدينة
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
ذمم عملاء الوساطة المدينة
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
الحركات على مخصص الذمم المشكوك في تحصيلها، ذمم عملاء شركات الوساطة والذمم الاخرى
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
تحليل اعمار ذمم عملاء شركات الوساطة والذمم الاخرى المدينة
قيمة (30/06/2021) JOD
قيمة (31/12/2020) JOD
تفاصيل
النقد في الصندوق ولدى البنوك
نقد
النقد المعادل
إجمالي نقد في الصندوق ولدى البنوك
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
المخزون
قيمة (30/06/2021) JOD
قيمة (31/12/2020) JOD
تفاصيل
الموجودات الأخرى
ايرادات مستحقة
مجموع موجودات أخرى

إيضاحات - تحليل الدخل والمصاريف

تفاصيل
الاستثمارات في الشركات التابعة والمشاريع المشتركة والشركات الحليفة
الاستثمارات في الشركات التابعة
الاستثمارات في المشاريع المشتركة
الاستثمارات في الشركات الحليفة
تدني القيمة
الإستثمارات في الشركات التابعة والمشاريع المشتركة والشركات الحليفة
تفاصيل
الذمم التجارية والذمم الاخرى المدينة
ذمم مدينة تجارية
ذمم عملاء شركات الوساطة
ذمة ماستر كارد العالمية مقابل ذمم حملة البطاقات
ذمة ماستر كارد العالمية مقابل الكفالة المصدرة
ذمم بطاقات ائتمانية
ذمم عملاء محافظ استثمارية
ذمم شركات الوساطة
تأمينات كفالات
فوائد مستحقة وغير مقبوضة
امانات مستردة
قروض وسلف للموظفين
الذمم المدينة من بيع العقارات
الذمم المدينة من إيجار العقارات
الذمم المدينة الاخرى
مخصص الديون المشكوك في تحصيلها
إجمالي الذمم التجارية والذمم الأخرى المدينة
تفاصيل
النقد في الصندوق ولدى البنوك
نقد
النقد في الصندوق
حسابات جارية لدى البنوك (بالدينار الاردني)
حسابات جارية لدى البنوك (بالعملات الاجنبية)
حسابات جارية لدى بنوك اسلامية (بالدينار الاردني)
الأرصدة لدى البنوك - الحسابات المتداولة
سلف وعهد
ودائع لاجل
الأرصدة لدى البنوك - حسابات متداولة للعملاء
إجمالي النقد
النقد المعادل
الودائع قصيرة الأجل، المصنفة على أنها نقد معادل
وديعة لدى بنوك اسلامية
نقد مقيد التصرف به
ارصدة بنكية محتجزة
الاستثمارات قصيرة الأجل، المصنفة على أنها نقد معادل
الترتيبات المصرفية الأخرى، المصنفة على أنها نقد معادل
إجمالي النقد المعادل
النقد والنقد المعادل الآخرين
إجمالي نقد في الصندوق ولدى البنوك
تفاصيل
الموجودات الأخرى
ودائع لدى البنوك
ذمم موظفين
تأمينات مقابل كفالات بنكية
صندوق ضمان التسوية
مصاريف مدفوعة مقدما
فوائد ضريبية على الفوائد البنكية
الذمم المدينة الاخرى
امانات حكومية
دفعات مقدمة لشراء موجودات ثابتة
دفعات مقدمة للموردين
شيكات برسم التحصيل
توزيعات ارباح مستحقة وغير مقبوضة
ذمم مدينة على الحساب من بيع اراضي
بطاقات بلاستيكية ونماذج طبية
موجودات آلت ملكيتها للشركة مقابل وفاء لديون مستحقة
كمبيالات آجلة القبض
اعتمادات مستندية
اوراق قبض تحت التحصيل
اعتمادات بنكية
تسوية التداول
تامينات كفالات
مدفوعات مشاريع تحت التنفيذ
طلبات
محتجزات مشاريع قصيرة الأجل
عطاءات
دفعات مقدما على حساب استشارات مالية
دفعات مقدما على حساب القضايا
مخصصات ضمان قروض
مخصص تعويض نهاية خدمة
أمانات ضرية الدخل
امانات حكومية
مبالغ مدفوعه مقدما لضريبة الدخل والمبيعات
امانات قضائية
امانات الضمان الاجتماعي
ايرادات مستحقة
ايرادات مستحقة وغير مقبوضة
عمولات ضمان مستحقة غير مقبوضة
فوائد مستحقة غير مقبوضة
إيرادات مستحقة أخرى
إجمالي الايرادات المستحقة
موجودات أخرى، أخرى
مجموع موجودات أخرى

إيضاحات - الممتلكات والآلات والمعدات

01/04/2021 - 30/06/2021 01/04/2020 - 30/06/2020 01/01/2021 - 30/06/2021 01/01/2020 - 30/06/2020