المعلومات التي يجب تعبئتها (معلومات عامة)

01/01/2021 - 31/03/2021
معلومات عامة
رقم التسجيل
10072
إسم الشركة مقدمة التقرير (الانجليزية)
THE REAL ESTATE & INVESTMENT PORTFOLIO CO.
إسم الشركة مقدمة التقرير (العربية)
المحفظة العقارية الاستثمارية
شركة أو صندوق استثمار مشترك
شركة
الصفة القانونية
شركة مساهمة عامة
القطاع الرئيسي
قطاع مالي
القطاع الفرعي
العقارات
نوع التقرير
الربع الاول
فيما إذا كانت الشركة ( الصندوق) يَعُد البيانات المالية لأول مرة منذ التأسيس
لا
تاريخ بداية الفترة للتقرير
01/01/2021
تاريخ نهاية الفترة للتقرير
31/03/2021
طبيعة البيانات المالية - موحدة/ مستقلة
موحدة
حالة التقرير - مدقق / مراجع / مسودة
مُراجع
هل هناك عملية تعديل لبعض أرقام المقارنات
لا
هل هناك عملية إعادة تصنيف لبعض أرقام المقارنات
لا
العملة المستخدمة في التقرير
JOD
مستوى التقريب المستخدم في التقرير
فعلي

الإفصاح - تقرير مدقق الحسابات

01/01/2021 - 31/03/2021
لغة
الانجليزية
العربية
الافصاح عن تقرير المدقق
الافصاح عن تقرير المدقق
نص 1 نص 2
تفاصيل مدققي الحسابات
اسم المدقق المخول بالتوقيع
adel ayoub عادل ايوب
رقم الاجازة للمدقق
499
اسم شركة التدقيق
RSM المجموعه المهنيه العربيه
تاريخ توقيع تقرير المدقق
27/04/2021
محتوى تقرير مدققي الحسابات
تقرير المدقق عن البيانات المالية
نص 3 نص 4

نص

1    

الافصاح عن تقرير المدقق

The audit report on the interim condensed consolidated financial statements

 

To the Chairman and members of the Board of Directors

Real Estate Investment Portfolio Group

Limited public shareholding

Amman - The Hashemite Kingdom of Jordan

 

an introduction

We have reviewed the condensed consolidated interim financial statements attached to the Group of Real Estate Investment Portfolio Public Shareholding Limited as of March 31, 2021, which consist of the condensed consolidated interim financial position statement as on March 31, 2021, the condensed consolidated interim comprehensive income statement, the condensed consolidated interim statement of changes in equity and the statement of flows Consolidated condensed interim cash for the period ending on that date. The Board of Directors is responsible for preparing and presenting these condensed consolidated financial statements in accordance with International Accounting Standard No. 34 of Interim Financial Reporting. Our responsibility is to express a conclusion on these interim condensed consolidated financial statements based on our review.

 

Scope of the review

We have performed the audit procedures in accordance with the International Standard on Auditing Operations (2410) “Review of the interim financial statements performed by the independent auditor of the establishment.” Reviewing the interim financial statements includes making inquiries, mainly from persons responsible for financial and accounting matters, and applying analytical procedures and other audit procedures. , The scope of the audit is substantially less than the scope of the audit work that is carried out in accordance with international auditing standards, and therefore we cannot obtain confirmation about all the material matters that are disclosed when auditing the financial statements, and therefore we do not express an audit opinion about them.

 

Conclusion

Based on our review, no reason has emerged for us to believe that the accompanying condensed consolidated interim financial statements have not been prepared in all material respects in accordance with International Accounting Standard No. 34 of Interim Financial Reporting.

2    

الافصاح عن تقرير المدقق

 

 

تقرير المراجعة حول القوائم المالية المرحلية المختصرة الموحدة

 

الى السادة رئيس واعضاء مجلس الادارة

مجموعة المحفظة العقارية الاستثمارية

المساهمة العامة المحدودة

عمان – المملكة الاردنية الهاشمية

 

مقدمة

لقد قمنا بمراجعة القوائم المالية المرحلية المختصرة الموحدة المرفقة لمجموعة المحفظة العقارية الاستثمارية المساهمة العامة المحدودة كما في 31 آذار 2021 والتي تتكون من قائمة المركز المالي المرحلية المختصرة الموحدة كما في 31 آذار2021 وقائمة الدخل الشامل المرحلية المختصرة الموحدة وقائمة التغيرات في حقوق الملكية المرحلية المختصرة الموحدة وقائمة التدفقات النقدية المرحلية المختصرة الموحدة للفترة المنتهية في ذلك التاريخ ، ان مجلس الادارة مسؤول عن اعداد وعرض هذه القوائم المالية المختصرة الموحدة وفقاً لمعيار المحاسبة الدولي رقم (34) الخاص بالتقارير المالية المرحلية . ان مسؤوليتنا هي ابداء استنتاج حول هذه القوائم المالية المرحلية المختصرة الموحدة استناداً الى مراجعتنا .

 

نطاق المراجعة

لقد قمنا بإجراءات المراجعة وفقاً للمعيار الدولي الخاص بعمليات المراجعة ( 2410 ) " مراجعة القوائم المالية المرحلية التي يؤديها مدقق الحسابات المستقل للمنشأة "، تتضمن مراجعة القوائم المالية المرحلية اجراء الاستفسارات ، بشكل رئيسي من الاشخاص المسؤولين عن الامور المالية والمحاسبية ، وتطبيق الاجراءات التحليلية واجراءات المراجعة الاخرى ، ان نطاق المراجعة يقل بشكل جوهري عن نطاق اعمال التدقيق التي تتم وفقا لمعايير التدقيق الدولية ، وبالتالي لا يمكننا من الحصول على تأكيد حول جميع الامور الجوهرية التي يتم الكشف عنها عند تدقيق القوائم المالية ، وعليه فإننا لا نبدي راي تدقيق حولها .

 

الاستنتاج

استداً الى مراجعتنا ، لم يتبين لنا ما يدعو الى الاعتقاد بأن القوائم المالية المرحلية المختصرة الموحدة المرفقة لم يتم اعدادها من جميع النواحي الجوهرية وفقاً لمعيار المحاسبة الدولي رقم (34 ) الخاص بالتقارير المالية المرحلية

3    

تقرير المدقق عن البيانات المالية

The audit report on the interim condensed consolidated financial statements

 

To the Chairman and members of the Board of Directors

Real Estate Investment Portfolio Group

Limited public shareholding

Amman - The Hashemite Kingdom of Jordan

 

an introduction

We have reviewed the condensed consolidated interim financial statements attached to the Group of Real Estate Investment Portfolio Public Shareholding Limited as of March 31, 2021, which consist of the condensed consolidated interim financial position statement as on March 31, 2021, the condensed consolidated interim comprehensive income statement, the condensed consolidated interim statement of changes in equity and the statement of flows Consolidated condensed interim cash for the period ending on that date. The Board of Directors is responsible for preparing and presenting these condensed consolidated financial statements in accordance with International Accounting Standard No. 34 of Interim Financial Reporting. Our responsibility is to express a conclusion on these interim condensed consolidated financial statements based on our review.

 

Scope of the review

We have performed the audit procedures in accordance with the International Standard on Auditing Operations (2410) “Review of the interim financial statements performed by the independent auditor of the establishment.” Reviewing the interim financial statements includes making inquiries, mainly from persons responsible for financial and accounting matters, and applying analytical procedures and other audit procedures. , The scope of the audit is substantially less than the scope of the audit work that is carried out in accordance with international auditing standards, and therefore we cannot obtain confirmation about all the material matters that are disclosed when auditing the financial statements, and therefore we do not express an audit opinion about them.

 

Conclusion

Based on our review, no reason has emerged for us to believe that the accompanying condensed consolidated interim financial statements have not been prepared in all material respects in accordance with International Accounting Standard No. 34 of Interim Financial Reporting.

4    

تقرير المدقق عن البيانات المالية

 

 

تقرير المراجعة حول القوائم المالية المرحلية المختصرة الموحدة

 

الى السادة رئيس واعضاء مجلس الادارة

مجموعة المحفظة العقارية الاستثمارية

المساهمة العامة المحدودة

عمان – المملكة الاردنية الهاشمية

 

مقدمة

لقد قمنا بمراجعة القوائم المالية المرحلية المختصرة الموحدة المرفقة لمجموعة المحفظة العقارية الاستثمارية المساهمة العامة المحدودة كما في 31 آذار 2021 والتي تتكون من قائمة المركز المالي المرحلية المختصرة الموحدة كما في 31 آذار2021 وقائمة الدخل الشامل المرحلية المختصرة الموحدة وقائمة التغيرات في حقوق الملكية المرحلية المختصرة الموحدة وقائمة التدفقات النقدية المرحلية المختصرة الموحدة للفترة المنتهية في ذلك التاريخ ، ان مجلس الادارة مسؤول عن اعداد وعرض هذه القوائم المالية المختصرة الموحدة وفقاً لمعيار المحاسبة الدولي رقم (34) الخاص بالتقارير المالية المرحلية . ان مسؤوليتنا هي ابداء استنتاج حول هذه القوائم المالية المرحلية المختصرة الموحدة استناداً الى مراجعتنا .

 

نطاق المراجعة

لقد قمنا بإجراءات المراجعة وفقاً للمعيار الدولي الخاص بعمليات المراجعة ( 2410 ) " مراجعة القوائم المالية المرحلية التي يؤديها مدقق الحسابات المستقل للمنشأة "، تتضمن مراجعة القوائم المالية المرحلية اجراء الاستفسارات ، بشكل رئيسي من الاشخاص المسؤولين عن الامور المالية والمحاسبية ، وتطبيق الاجراءات التحليلية واجراءات المراجعة الاخرى ، ان نطاق المراجعة يقل بشكل جوهري عن نطاق اعمال التدقيق التي تتم وفقا لمعايير التدقيق الدولية ، وبالتالي لا يمكننا من الحصول على تأكيد حول جميع الامور الجوهرية التي يتم الكشف عنها عند تدقيق القوائم المالية ، وعليه فإننا لا نبدي راي تدقيق حولها .

 

الاستنتاج

استداً الى مراجعتنا ، لم يتبين لنا ما يدعو الى الاعتقاد بأن القوائم المالية المرحلية المختصرة الموحدة المرفقة لم يتم اعدادها من جميع النواحي الجوهرية وفقاً لمعيار المحاسبة الدولي رقم (34 ) الخاص بالتقارير المالية المرحلية


قائمة المركز المالي

31/03/2021 JOD 31/12/2020 JOD
بيان المركز المالي
الموجودات
الموجودات غير المتداولة
الممتلكات والآلات والمعدات
الاستثمارات العقارية
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
موجودات مالية بالتكلفة المطفأة
مجموع الموجودات غير المتداولة
الموجودات المتداولة
الذمم التجارية والذمم الأخرى المدينة المتداولة
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
النقد في الصندوق ولدى البنوك
المجموع
مجموع الموجودات المتداولة
مجموع الموجودات
حقوق الملكية والمطلوبات
حقوق الملكية
رأس المال المدفوع
أرباح مدورة
علاوة إصدار
احتياطي اجباري
احتياطي القيمة العادلة
مجموع حقوق الملكية المنسوبة إلى مالكي الشركة الأم
مجموع حقوق الملكية
المطلوبات
المطلوبات غير المتداولة
مطلوبات غير متداولة أخرى
مجموع المطلوبات غير المتداولة
المطلوبات المتداولة
الذمم الدائنة المتداولة المستحقة إلى الأطراف ذات العلاقة
مخصص ضريبة دخل
مطلوبات متداولة أخرى
المجموع
مجموع المطلوبات المتداولة
مجموع المطلوبات
مجموع المطلوبات وحقوق الملكية

قائمة الدخل

01/01/2021 - 31/03/2021 JOD 01/01/2020 - 31/03/2020 JOD
الايرادات والايرادات الاخرى
الإيرادات
مجمل الربح
مصاريف البيع والمصاريف الإدارية والعمومية
أرباح (خسائر) موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
صافي الايرادات التشغيلية
الايرادات التمويلية
الربح (الخسارة) قبل الضريبة من العمليات المستمرة
الربح (الخسارة) من العمليات المستمرة
الربح (الخسارة)
الربح (الخسارة)، المنسوب إلى
حصة السهم من الأرباح

قائمة الدخل الشامل، يتم عرض بنود الدخل الشامل الاخر صافي من الضريبة

01/01/2021 - 31/03/2021 JOD 01/01/2020 - 31/03/2020 JOD
بيان الدخل الشامل
الربح (الخسارة)
الدخل الشامل الآخر
مكونات الدخل الشامل الآخر التي لن يعاد تصنيفها إلى الربح أو الخسارة، صافي من الضريبة.
مكونات الدخل الشامل الآخر التي سيعاد تصنيفها إلى الربح أو الخسارة، صافي من الضريبة
فروقات الصرف على ترجمة العمليات الاجنبية
تحوطات التدفق النقدي
تحوطات صافي الاستثمار في عمليات أجنبية
التغير في القيمة الزمنية للخيارات
التغير في قيمة العناصر الآجلة من العقود الآجلة
التغير في قيمة فروقات أسعار العملة الأجنبية
الموجودات المالية المقاسة بالقيمة العادلة من خلال دخل شامل آخر
الأرباح (الخسائر) من الموجودات المالية المقاسة بالقيمة العادلة من خلال دخل شامل آخر، صافي من الضريبة
دخل شامل آخر، صافي من الضريبة، الموجودات المالية المقاسة بالقيمة العادلة من خلال دخل شامل آخر
إجمالي الدخل الشامل الآخر الذي سيعاد تصنيفه إلى الربح أو الخسارة، صافي من الضريبة
إجمالي الدخل الشامل آخر
إجمالي الدخل الشامل
الدخل الشامل المنسوب إلى

قائمة التدفقات النقدية، الطريقة غير المباشرة

01/01/2021 - 31/03/2021 JOD 01/01/2020 - 31/03/2020 JOD
التدفقات النقدية من ( المستخدمه في ) الأنشطة التشغيلية
الربح (الخسارة)
تعديلات لمطابقة الربح (الخسارة)
مصروف استهلاكات واطفاءات
ارباح (خسائر) تقييم الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
ايراد الفوائد
ايراد الارباح الموزعة
إجمالي التعديلات لمطابقة الربح (الخسارة)
التدفقات النقدية من عمليات التشغيل قبل التغير في بنود رأس المال العامل
النقص (الزيادة) في الذمم التجارية المدينة
النقص ( الزيادة) في موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
الزيادة (النقص) في حسابات الذمم التجارية الدائنة
الزيادة (النقص) في الايرادات المؤجلة
تعديلات الزيادة (النقص) في المطلوبات الأخرى
الزيادة (النقص) في رأس المال العامل
صافي التدفقات النقدية من (المستخدمه في) عمليات التشغيل
صافي التدفقات النقدية من (المستخدم في) عمليات التشغيل
التدفقات النقدية من (المستخدمة في) الأنشطة الاستثمارية
شراء موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
الفائدة المقبوضة
التدفقات النقدية الواردة والصادرة الأخرى
صافي التدفق النقدي من (المستخدم في) الانشطة الإستثمارية
التدفقات النقدية من (المستخدم في) أنشطة تمويلية
أرباح الأسهم المدفوعة
صافي التدفق النقدي من (المستخدم في) الانشطة التمويلية
صافي الزيادة (النقص) في النقد أو النقد المعادل قبل الاثر الناتج عن تغيرات اسعار الصرف
اثر تغيرات أسعار الصرف على النقد والنقد المعادل
صافي الزيادة (النقص) في النقد والنقد المعادل
النقد والنقد المعادل في بداية الفترة
النقد والنقد المعادل في نهاية الفترة

إيضاحات - التصنيفات الفرعية للموجودات

01/01/2021 - 31/03/2021 JOD
الاستثمارات العقارية الجاهزة
الاستثمارات العقارية قيد الإنشاء أو التطوير
المجموع
اراضي
المباني
المباني
الاستثمارات العقارية
الكلفة
الرصيد في بداية الفترة
الرصيد في نهاية الفترة
الاستهلاك المتراكم
الرصيد في بداية الفترة
الاستبعادات
الرصيد في نهاية الفترة
صافي القيمة الدفترية في نهاية الفترة
01/01/2020 - 31/12/2020 JOD
الاستثمارات العقارية الجاهزة
الاستثمارات العقارية قيد الإنشاء أو التطوير
المجموع
اراضي
المباني
المباني
الاستثمارات العقارية
الكلفة
الرصيد في بداية الفترة
الرصيد في نهاية الفترة
الاستهلاك المتراكم
الرصيد في بداية الفترة
الاستبعادات
الرصيد في نهاية الفترة
صافي القيمة الدفترية في نهاية الفترة
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
الاستثمارات في الشركات التابعة والمشاريع المشتركة والشركات الحليفة
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
الذمم التجارية والذمم الأخرى المدينة غير المتداولة
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
الموجودات غير المتداولة الاخرى
قيمة (31/03/2021) JOD
قيمة (31/12/2020) JOD
تفاصيل
الذمم التجارية والذمم الأخرى المدينة المتداولة
الذمم المدينة التجارية المتداولة
الذمم التجارية المدينة المتداولة الاخرى
اجمالي الذمم التجارية و الذمم الاخرى المدينة المتداولة
صافي الذمم التجارية والذمم الأخرى المدينة المتداولة
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
موجودات متداولة اخرى
قيمة (31/03/2021) JOD
قيمة (31/12/2020) JOD
تفاصيل
النقد في الصندوق ولدى البنوك
نقد
الأرصدة لدى البنوك
إجمالي النقد
النقد المعادل
مجموع نقد في الصندوق ولدى البنوك

إيضاحات - التصنيفات الفرعية للمطلوبات وحقوق الملكية

01/01/2021 - 31/03/2021
01/01/2020 - 31/12/2020
تفاصيل
الذمم التجارية والذمم الأخرى المدينة المتداولة
الذمم المدينة التجارية المتداولة
الذمم المدينة المتداولة من بيع العقارات
الذمم المدينة المتداولة من إيجار العقارات
شيكات برسم التحصيل متداولة
أوراق قبض متداولة
الذمم التجارية المدينة المتداولة الاخرى
اجمالي الذمم التجارية و الذمم الاخرى المدينة المتداولة
مخصص ديون مشكوك في تحصيلها متداول
مخصص خسائر تدني قيمة الذمم التجارية المدينة المتداولة
صافي الذمم التجارية والذمم الأخرى المدينة المتداولة
تفاصيل
النقد في الصندوق ولدى البنوك
نقد
النقد في الصندوق
الأرصدة لدى البنوك
إجمالي النقد
النقد المعادل
الودائع قصيرة الأجل، المصنفة على أنها نقد معادل
الاستثمارات قصيرة الأجل، المصنفة على أنها نقد معادل
الترتيبات المصرفية الأخرى، المصنفة على أنها نقد معادل
مجموع النقد المعادل
النقد والنقد المعادل المقيد المتداول
النقد والنقد المعادل الآخرين
مجموع نقد في الصندوق ولدى البنوك

إيضاحات - تحليل الدخل والمصاريف

31/03/2021 JOD 31/12/2020 JOD
تصنيفات فرعية للمطلوبات وحقوق الملكية
احتياطيات أخرى
القروض غير المتداولة
الذمم التجارية و الذمم الأخرى الدائنة غير المتداولة
المطلوبات غير المتداولة الأخرى
مجموع مطلوبات غير متداولة اخرى
الذمم التجارية والذمم الأخرى الدائنة المتداولة
المخصصات المتداولة
مخصصات منافع الموظفين المتداولة
القروض المتداولة
المطلوبات المتداولة الأخرى
الإيراد المؤجل المتداول
امانات المساهمين المتداولة
مجموع المطلوبات الاخرى المتداولة

إيضاحات - الممتلكات والآلات والمعدات

01/01/2021 - 31/03/2021 01/01/2020 - 31/03/2020